假央企、假國企屢禁不止

假央企、假國企屢禁不止，不時(shí)攪動(dòng)輿論。

國家能源集團(tuán)4月10日發(fā)聲打假，指責(zé)不法分子偽造材料將國恒基業(yè)控股集團(tuán)有限公司（下稱“國恒基業(yè)”）等17家企業(yè)注冊(cè)為國家能源集團(tuán)下屬子公司，并以集團(tuán)子公司名義開展業(yè)務(wù)。

緊接著第二天，上市公司公告又牽連出一家背景可疑的企業(yè)。泉為科技（300716.SZ）4月11日公告，旗下山東泉為新能源科技有限公司（下稱“山東泉為”）收到云生智慧能源（云南）有限公司（下稱“云生智能”）發(fā)來的《入圍通知書》，入圍云生智能工程規(guī)模為工程總量3GW分布式光伏電站安裝工程，金額約50億元。

泉為科技2022年?duì)I收為12.77億元，此次入圍金額是它全年?duì)I收的近4倍。公告聲稱，云生智能為國家電力公司全資孫公司，履約能力較強(qiáng)。

實(shí)際情況或許并非如此。云生智能和全資股東路路通智慧能源科技（成都）有限公司（下稱“路路通”）都在2016年注冊(cè)成立。而國家電網(wǎng)有限公司2022年9月就已公告，國家電力公司自2003年6月30日起再無任何投資、經(jīng)營等行為，公司印章未對(duì)外進(jìn)行注冊(cè)使用。公告提請(qǐng)社會(huì)公眾注意，對(duì)于登記國家電力公司為股東的企業(yè)以及自稱系國家電力公司下屬單位的企業(yè)，應(yīng)核實(shí)身份真實(shí)性和合法性。

△圖片來源：國家電網(wǎng)有限公司的公告

近年，監(jiān)管部門不斷加大力度，持續(xù)打擊假央企、假國企亂象，卻仍有不法分子鋌而走險(xiǎn)。他們以“中字頭”名號(hào)，大肆圈錢融資。近年來，真央企、國企，以及國務(wù)院國資委一直在嚴(yán)打“李鬼”。但在巨大利益的誘惑下，民企變央企背后的“掛靠”江湖從未消失，也從未遠(yuǎn)去。

時(shí)代周報(bào)記者從多名業(yè)內(nèi)人士處了解到，企業(yè)注冊(cè)、股權(quán)變更存在隱秘的掛靠市場(chǎng)，形成一套專業(yè)流程。中介借此牟利，明碼標(biāo)價(jià)，售賣掛靠服務(wù)。

他們宣稱，一年少則數(shù)十萬，多則上千萬，就可讓民企掛上“央字頭”。

項(xiàng)目真假難辨

云生智能、路路通同年成立，前者成立于2016年4月，后者成立于當(dāng)年11月。原本，兩者并沒有持股關(guān)系。

企查查數(shù)據(jù)顯示，2022年4月6日，路路通股權(quán)變更，國家電力公司成為全資股東。同年6月，云生智能股權(quán)結(jié)構(gòu)大變，原本唯一的自然人股東退出，路路通成為全資股東。該公司注冊(cè)資本由10萬元增至1億元，經(jīng)營范圍也大為擴(kuò)增，從國內(nèi)貿(mào)易、物資供銷擴(kuò)至新能源技術(shù)研發(fā)、風(fēng)電場(chǎng)相關(guān)系統(tǒng)研發(fā)和電力行業(yè)高效節(jié)能技術(shù)研發(fā)等領(lǐng)域。

不過，據(jù)國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)，路路通涉嫌冒用他人身份信息登記。去年11月，市場(chǎng)監(jiān)管部門決定撤銷路路通的公司企業(yè)法人股東登記。

泉為科技今年4月14日公告坦言，公司僅通過第三方平臺(tái)查詢獲得云生智能為國家電力公司全資孫公司的信息，未通過多樣化渠道充分核實(shí)前述主體信息，導(dǎo)致對(duì)外披露的信息不審慎、不嚴(yán)謹(jǐn)。就上述問題，時(shí)代周報(bào)記者多次撥打云生智能、路路通以及上述光伏項(xiàng)目相關(guān)聯(lián)系人電話，均無法接通。

泉為科技公告還稱，山東泉為入圍的項(xiàng)目是《寧夏石嘴山市等五地市分布式并網(wǎng)光伏發(fā)電項(xiàng)目貨物集中采購合格供應(yīng)商框架入圍》（下稱“采購招標(biāo)項(xiàng)目”），該項(xiàng)目共四個(gè)標(biāo)段，總計(jì)預(yù)估金額為80億元。其中，第一標(biāo)段是光伏組件采購，總計(jì)供貨金額約50億元。

從事招投標(biāo)多年的吳濤（化名）向時(shí)代周報(bào)記者介紹，一個(gè)工程項(xiàng)目招標(biāo)可分為勘察和設(shè)計(jì)招標(biāo)、項(xiàng)目監(jiān)理采購招標(biāo)、項(xiàng)目EPC采購招標(biāo)、重要設(shè)備材料采購招標(biāo)等。每個(gè)招標(biāo)項(xiàng)目一般會(huì)人為分成多個(gè)標(biāo)段，每個(gè)標(biāo)段可分別招標(biāo)，所以中標(biāo)企業(yè)往往較多。

時(shí)代周報(bào)記者在中國采招網(wǎng)、千里馬招標(biāo)網(wǎng)等多個(gè)招標(biāo)信息網(wǎng)站檢索發(fā)現(xiàn)，今年2月以來，云生智能作為招標(biāo)人，就《寧夏石嘴山市等五地市分布式并網(wǎng)光伏發(fā)電項(xiàng)目》發(fā)布了一系列招標(biāo)公告，多家上市公司參與競(jìng)標(biāo)。

2月中旬，云生智能就《寧夏石嘴山市等五地市分布式并網(wǎng)光伏發(fā)電項(xiàng)目施工總承包項(xiàng)目》公開招標(biāo)。招標(biāo)文件顯示，該項(xiàng)目一共被分為三個(gè)標(biāo)段，工程規(guī)模約120億元。此后一個(gè)多月，云生智能又相繼發(fā)布勘察和設(shè)計(jì)招標(biāo)項(xiàng)目、重要設(shè)備和材料采購招標(biāo)項(xiàng)目等。其中，重要設(shè)備和材料采購招標(biāo)項(xiàng)目即是泉為科技中標(biāo)項(xiàng)目。該項(xiàng)目分為四個(gè)標(biāo)段，第一標(biāo)由泉為科技和阿特斯太陽能下屬公司中標(biāo)。

據(jù)相關(guān)招標(biāo)文件，云生智能招標(biāo)項(xiàng)目已通過上級(jí)管理部門以《寧夏金隆新能源有限公司金旺通工貿(mào)有限公司新建一期3GW分布式并網(wǎng)光伏發(fā)電項(xiàng)目》等備案文件進(jìn)行備案，項(xiàng)目代碼分別為2211-640910-89-01-151871、2211-640910-89-01-930090。

一般來說，分布式光伏項(xiàng)目開發(fā)流程主要包括以下四個(gè)部分：開發(fā)、備案、設(shè)計(jì)施工和并網(wǎng)驗(yàn)收四個(gè)階段。其中，項(xiàng)目備案流程冗繁且所需文件眾多，包括項(xiàng)目申請(qǐng)表、企業(yè)投資項(xiàng)目備案表、固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目登記表等資料，并向當(dāng)?shù)匕l(fā)改委備案。

時(shí)代周報(bào)記者在寧夏公共資源交易中心、寧夏發(fā)改委以及全國投資項(xiàng)目在線審批監(jiān)管平臺(tái)的官方網(wǎng)站，以上述項(xiàng)目代碼和名稱搜索，均無法查詢到相關(guān)項(xiàng)目信息。

寧夏發(fā)改委4月12日發(fā)布聲明稱，近期，接到有關(guān)部門和群眾反映，有人自稱寧夏發(fā)改委工作人員或在寧新能源企業(yè)工作人員，持發(fā)改委新能源項(xiàng)目核準(zhǔn)、備案文件，通過微信、電話等多種方式開展新能源項(xiàng)目集資、融資、轉(zhuǎn)讓等活動(dòng)。

據(jù)時(shí)代周報(bào)記者不完全統(tǒng)計(jì)，至少有7家上市公司擬與云生智能合作。截至發(fā)稿，只有泉為科技、粵水電公告披露了相關(guān)招標(biāo)進(jìn)展，但并未披露是否已經(jīng)與云生智能等簽訂相關(guān)合同。

一年60萬，民企變央企？

讓民企變身所謂的“央字號(hào)”無疑處于灰色地帶。

時(shí)代周報(bào)記者以“注冊(cè)企業(yè)”“營業(yè)執(zhí)照代辦”等關(guān)鍵詞在網(wǎng)絡(luò)上搜索，發(fā)現(xiàn)多家從事工商代理服務(wù)的公司和中介機(jī)構(gòu)，在相關(guān)網(wǎng)站告知需求后，不多時(shí)便有專人打來電話。他們大多是一些企業(yè)服務(wù)公司的客戶經(jīng)理、銷售，其中不少明確表示能協(xié)助民企掛靠央企。

中介張欣（化名）向時(shí)代周報(bào)記者舉例，現(xiàn)在能在某家央企掛靠企業(yè)，二掛三（即指央企二級(jí)子公司掛靠一家三級(jí)子公司，依此類推）280萬元，三掛四80萬元，四掛五60萬元。

張欣聲稱，掛靠央企不需要偽造資料，“掛靠公司把營業(yè)執(zhí)照等工商資料發(fā)過來審核，沒問題后再去相關(guān)部門把股東更改為央企，然后走正常的掛靠手續(xù)就行?！?/span>

一家企業(yè)服務(wù)公司的客戶經(jīng)理蘇丹（化名）向時(shí)代周報(bào)記者介紹，掛靠央企是為了這塊金字招牌，但真央企是不會(huì)給掛靠公司任何授信。不過，掛靠公司依然可以在旗下掛靠其他公司。如A公司掛靠至某央企一級(jí)公司，成為二級(jí)子公司。A公司還能繼續(xù)掛靠三級(jí)、四級(jí)子公司。

這一手法或與路路通類似。路路通涉嫌冒用央企法人股東信息，變成“央企一級(jí)子公司”。然后，路路通再向下投資包括云生智能在內(nèi)的子公司，這些子公司也因此成為“央企下屬企業(yè)”。天眼查顯示，路路通實(shí)際控制的子公司多達(dá)95家，這些子公司在簡(jiǎn)介一欄均稱其為“國家電力公司成員”。

蘇丹介紹，掛靠方確定好掛靠企業(yè)后，中介公司會(huì)有專人負(fù)責(zé)溝通。確定后，雙方簽訂股權(quán)代持等協(xié)議，接著掛靠方依約支付掛靠費(fèi)用，然后中介公司從中收取5%-20%的區(qū)間服務(wù)費(fèi)。根據(jù)情況不同，掛靠費(fèi)用少則一年幾十萬，多則上千萬。

“掛靠央企、國企還有一個(gè)好處是，一些政府工程項(xiàng)目必須是國資背景的企業(yè)才有資格‘入圍’?！碧K丹說。

陳升（化名）是東南地區(qū)的一名企業(yè)主，早年接觸過掛靠市場(chǎng)。他向時(shí)代周報(bào)記者披露，據(jù)具體需求不同，掛靠費(fèi)用有高有低，中介返點(diǎn)沒有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。比如說掛靠方是否有項(xiàng)目資源及實(shí)際經(jīng)營業(yè)務(wù)，是否需要中介提供殼公司，掛靠的是央業(yè)還是地方國企，這些視具體情況收費(fèi)，“價(jià)格都是可以談的?！?/span>

北京煒衡（上海）律師事務(wù)所合伙人、律師鞠秦儀在接受時(shí)代周報(bào)記者采訪時(shí)表示，如“假央企”只是通過偽造材料欺騙工商登記部門，則很可能涉嫌違反了《中華人民共和國刑法》第二百八十條第二款之規(guī)定，即“偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體印章罪是指?jìng)卧旃?、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體印章的，處3年以下有期徒刑、拘役、管制或者剝奪政治權(quán)利，并處罰金”，應(yīng)當(dāng)被依法追究相應(yīng)的刑事責(zé)任。

如何鑒別假央企？

央企資產(chǎn)實(shí)力雄厚、信譽(yù)優(yōu)良，無論是在日常經(jīng)營活動(dòng)還是融資活動(dòng)中，這都是金字招牌。這驅(qū)使不法分子通過“掛靠”“偽造工商資料”等手段，披上國企、央企及其下屬子公司的“外衣”，以便獲得融資便利、銀行增信以及稅收、政府招商引資等方面政策支持。

多家央企、國企深受其害，多次發(fā)聲打假。2021年10月，26家央企相繼通過官網(wǎng)、微信公號(hào)等多種渠道對(duì)外公告了353家假冒國企名單。監(jiān)管也多次出手打擊。2021年、2022年，國務(wù)院國資委對(duì)假央企、國企進(jìn)行集中公示，共揪出528家“李鬼”。

近期，多家被假冒國企牽涉的央企明確表示，“黑名單”上的企業(yè)與央企無任何隸屬或股權(quán)關(guān)系，也不存在任何投資、合作、業(yè)務(wù)等關(guān)系，“其一切行為均與中央企業(yè)無關(guān)?！?/span>

多方嚴(yán)打，“李鬼”為何依然屢禁不絕？

偽造材料是主要造假手段之一。工商資料登記、變更時(shí)，若對(duì)所提交資料未進(jìn)行嚴(yán)格審查，容易讓“李鬼”有空可鉆。它們通過錯(cuò)綜復(fù)雜的股權(quán)變更進(jìn)入央企體系。外界如僅通過追溯上層股權(quán)結(jié)構(gòu)，其實(shí)難以發(fā)現(xiàn)其中蹊蹺。

興業(yè)證*研報(bào)曾總結(jié)偽國企套路，它們選擇一家成立年代久遠(yuǎn)的非主流事業(yè)單位作為掛靠方，以這家事業(yè)單位名義注冊(cè)一家集團(tuán)公司；然后在集團(tuán)公司名下設(shè)立投資管理公司，再以投資管理公司名義在中國香港成立“中字頭”集團(tuán)公司，隨后以中字頭香港集團(tuán)公司回內(nèi)地注冊(cè)中字頭集團(tuán)公司。最終，打著國企的擦邊球在資本市場(chǎng)融資。

假國企在公司股權(quán)結(jié)構(gòu)、實(shí)際控制人、注冊(cè)地等方面具有一些迷惑性套路。尤其是控股股東并非主流國企（諸如成立較早的非主流事業(yè)單位、社團(tuán)組織等）、股權(quán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜、股權(quán)結(jié)構(gòu)中有在香港注冊(cè)成立的中字頭集團(tuán)等特征的企業(yè)，需要多加留意假國企的可能性。此外，還可以通過查詢國資委網(wǎng)站對(duì)其身份進(jìn)行核實(shí)。